金の無心に広島の実家に手紙を書いていたマッサン（玉山鉄二）。エリー（シャーロット）に見つかり、とっさに付いた嘘がきっかけで小説を書き始めるが当然うまくいかず、何も始められない状況に天を仰ぐのだった。一方、エリーはキャサリン（濱田マリ）から歌声教室の手伝いを頼まれ、教会で子供たちに歌を教えることに。そんななか、鴨居（堤真一）は国産ウイスキーづくりを目指し、本場スコットランドへの人脈作りを始めていた。
